Einzelfactoring - Erklärung, Anbieter und Kosten:
Einzelfactoring ist der selektive Verkauf von Einzelforderungen, die zum Zeitpunkt des Verkaufs weder überfällig noch strittig sind. Sie verkaufen Forderungen eines Debitors, diese aber fortlaufend mit Andienungspflicht. alle verkauften Forderungen sind gegen Forderungsausfall geschützt. Die Kosten beim Einzelfactoring sind abhängig vom Rechnungsbetrag, Forderungsrestlaufzeit, Bonität Ihres Unternehmens und dem Gesamt-Factoringumsatz p.a.
Vorteile Einzelfactoring:
Der größte Vorteil liegt in der Schnelligkeit sofort nach Registrierung Forderungen zum stillen Ankauf (ohne Offenlegung) einreichen zu können und der Flexibilität nur dann Forderungen zu verkaufen, wenn dies gewünscht ist. Der Forderungsverkauf wird Ihrem Kunden nicht angezeigt (Stilles Factoring), so dass Sie diesem gegenüber keinerlei Erklärungen abgeben müssen.
Vergleich Einzelfactoring vs. Klassisches Factoring
Einzelfactoring ist ab ca. 250 T€ Forderungsbestand (Saldo der zu verkaufenden Rechnungen) zwar teurer als ein klassisches Factoring, bietet aber im direkten Vergleich viele Vorteile. Es ist die beste Variante für Unternehmer, die rasch Liquidität wünschen oder Forderungen nur temporär verkaufen möchten.
Wer kann Einzelfactoring nutzen?
Einzelfactoring hat wie allen anderen Factoring-Varianten auch Annahme- und Ausschlusskriterien. Grundsätzlich nicht factorabel sind überfällige, strittige oder angemahnte Forderungen. Ebenso können Forderungen mit Teil- und/oder Abschlagszahlungen nicht im Einzelfactoring angekauft werden. Die Leistung muss zum Zeitpunkt der Rechnungsstellung vollständig erbracht und verifizierbar sein.
Selektives Factoring als Alternative
Eine günstigere Alternative ist Selektives Factoring mit 3 oder mehr ausgesuchten Debitoren, wobei der größte Debitor nicht mehr als 70 % des gesamten Forderungsbestands ausmachen sollte, bei einem Mindestumsatz p.a. i.H.v. 250 T€.
In der Praxis sollten Sie berücksichtigen, dass mit steigendem Umsatz die Factoringgebühr sinkt, so dass die Erlösschmälerung je Rechnung bei hohen Umsätzen sehr viel niedriger ausfallen kann. Die relativen Kosten werden reduziert und die Forderungen Ihrer Factoring Kunden sind im echten Factoring vor Ausfällen geschützt.
